O maior guia Para Renato Franchi Filho



S/A e SANDRETTO DO BRASIL, dependendo de dito, produzam bens e realizem operações industriais e comercial, ESTES recursos gerados do tais atividades empresárias eram desviados de modo a a NARDINI INDUTRIAL E

usando a única finalidade por omitir receitas DE Indústrias Nardini S/A, do Americana, e ocultar seu real patrimônio dos credores, natural saiba como burlar este bloqueio do contas determinado através Justiça do Produção.

“Não concordamos com a sentença, de que é imprópria em vários pontos, e dentro do prazo legal vamos apresentar este nosso recurso”, salientou.

qual se encaixamnas hipóteses legais previstas no artigo 2º da Lei 8.397/92. 3. O estratagema delineado evidencia de que as alterações sociais eramfeitas sob o comando por dois grupos familiares orquestrados por Sidônio e Adriano, caracterizando a MANEIRAçãeste do grupo econômico entre as empresas envolvidas. 4. Resta clara a confusãeste patrimonial entre os integrantes dessas famílias, de modo qual a responsabilidade não recai apenas sobre Sidônio e Adriano, porém tambémsobre ESTES demais membros, dentre eles o ora agravante. 5. Com efeito, o artigo 50 do Lei Civil permite a responsabilizaçãeste dos sócios emcaso por abuso da personalidade jurídica, caracterizado pelo desvio do finalidade, ou através confusão patrimonial.

INDUSTRIAS NARDINI S/A, patrimonio o de que, ao reves por ser utilizado de modo a a quitacao por seu enorme

procedimento de emissão de nota fiscal paralela. Contudo, nãeste contestou nemrespondeu às informações do Termo por Constataçãeste.Foi verificado ainda que cada nota fiscal do cada umdos grupos tinha conteúdo diferente, nãeste somente pelo de que diz respeito à mercadoria descrita, como també especialmentemquanto ao destinatário da nota fiscal, à data de emissão, e ao valor da mercadoria do Aviso Fiscal de

“A prisãeste é prematura a começar pela condenação em regime semiaberto. Com este déficit por vagas para esse regime, ESTES sentenciados acabam a ser mandados de modo a este regime fechado, este qual já é irregular. Para além disso, a condenação está pendente por recurso especial junto ao STJ”, comentou.

Operações e Prestaçãeste, levando a fiscalizaçãeste a entender que se tratava de operaçãeste fraudulenta por emissão do Notas Fiscais Paralelas.Ademais, é possível concluir qual tal procedimento por emissão do notas fiscais emduplicidade era feito nãeste só coma venda de máquinas coma própria marca da Nardidi, saiba como tambfoimemrelaçãeste á vendas de tornos da marca Diplomat de que eramproduzidas sob encomenda da empresa Deb Maq do País do futebol Ltda. Nesse contexto, por fato, é possível verificar que há elementos indicativos do qual tal procedimento era, na realidade, umartifício utilizado pelas Indústrias Nardini, consistente na impressão emduplicidade da mesma nota fiscal.

qual consta a assinatura do Sr. Gentil no verso desses cheques, o que indica que foi ele quem realizou ESTES

Segundo a exequente, isso se dava porque a encontre mais emissãeste DE diversas notas fiscais de venda aparentemente simulada das Indústrias Nardini S/A para a Deb Maq do País do futebol Ltda deixava esta última comumestoque artificialmente inflado do ativo imobilizado, a ser necessário, de modo a equilibrar a contabilidade de que ESTES você pode tentar isso supostos bens retornassemàs Indústrias Nardini S/A de modo a justificar a ausência pelo estoque da Deb Maq do Brasil Ltda.Nesse caso, do qual se colhe dos autos, existemevidências por qual a Indústria Nardini S/A realizava a venda de máquinas por meio do sistema por emissão de notas fiscais paralelas (e-doc 15), utilizando esses

Do tratado utilizando a denúncia fabricada pelo Ministé especialmenterio Público Federal usando base em informações do inqué especialmenterito instaurado através Polícia Civil, ESTES rfoius, em 2001, criaram a pessoa jurídica Nardini Comfoircio do Metais Ltda usando a única finalidade do omitir receitas DE Indústrias Nardini S/A e ocultar seu real patrimônio Destes credores, bem saiba como burlar o bloqueio de contas determinado pela Justiça do Trabalho.

nãeste havendo, logo, a regular formalizaçãeste dessas operações, conforme revelamdocumentos existentes nos Teor de Constatação e Intimaçãeste Fiscal nº 04/2012 e 09/2012 (e-doc 23).De modo a melhor compreender este volume DE transações empreendidas por essas companhias e demonstrar qual as vendas existentes entre a Nardini e Deb Maq eramsimulações, os auditores elaboraramuma tabela tais como resumo DE vendas ocorridas entre os anos de 2007 e 2008 e constataramuma diferença por R$ 48.140.653,24, sendo esse valor o saldo credor da Nardini. Isso leva a crer de que, tratava-se, na realidade, do transferências patrimoniais gratuitas do uma empresa para outra.Ademais, mediante a análise Destes extratos bancários, os Auditores Fiscais, confrontando as notas fiscais de que foramemitidas através empresa Indústrias Nardini nos anos-calendários de 2006, 2007 e 2008, por meio do CNPJ do destinatário da nota fiscal saiba como CNPJ da empresa depositante, identificaramque para muitos crfoiditos que tinhamcomo origemuma Transferência Eletrônica Disponível - TED ou Transferência entre agências comidentificaçãeste do depositante através do CNPJ, nãeste existia a emissãeste da correspondente nota fiscal do venda para a empresa.

Verificamos de que ao arrecadar ESTES pagamentos pelas vendas por máquinas e peças, a Indústria Nardini tem ESTES

pudesse ser configurada qualquer sucessao empresarial, nao obstante a identidade do objetos sociais entre as

assim, usando esteio nas informacoes prestadas tanto pelo COAF, tais como pelo Banco Bradesco, que apesar da

Leave a Reply

Your email address will not be published. Required fields are marked *